Как не платить НДФЛ: экономия на налогах

После возрождения у нас частной собственности мы сразу были приучены к формуле «имеешь собственность – плати налог». Но этого оказалось мало нашему бюджету и возникла ещё одна формула: «собираешься стать собственником или избавиться от собственности? – плати налог!». А основной задачей налогоплательщиков стало решение вопроса как не платить НДФЛ.

Налог этот облагает наши доходы, поскольку всё приобретённое считается доходом. Есть в законе исключения из правил, освобождающие нас от НДФЛ, которые мы сейчас и рассмотрим. Поэтому если вы собираетесь приобрести в собственность имущество или наоборот, позволить быть собственниками другим, выберите наименее затратный вариант.

Как не платить НДФЛ на дарение недвижимости

Один из вариантов приобретения недвижимости – это получение её в дар, что влечёт за собой подоходный налог на дарение, который составляет 13 % от стоимости имущества.

Можно ли избежать налога на дарение? Легко. Для этого даритель и одаряемый всего лишь должны быть близкими родственниками. Под близкими понимаются: супруги, родители, дети, братья, сёстры, бабушки, дедушки и внуки.

Родственные связи подтверждаются соответствующими документами: свидетельство о рождении, свидетельство о браке, решение суда и прочие.

Договор обязательно должен быть составлен в письменной форме и не обязательно заверен нотариально.

И помните, что дарение происходит при жизни дарителя, здесь и сейчас. Предусмотреть в договоре, что имущество дарится в обмен на что-либо или подарок обязывает одаряемого совершить в пользу дарителя какие-либо действия, нельзя, поскольку договор дарения является безвозмездной сделкой, то есть даритель дарит имущество, а в обмен не получает ничего.

И не забудьте зарегистрировать ваш договор и переход права собственности в регистрационной палате. Иначе желание сделать подарок так и останется желанием.

Как не платить НДФЛ на куплю-продажу недвижимости

С продажей недвижимости та же история – подоходный налог 13 %, и это, скажу я вам, не маленькая сумма. Не переживайте, и тут есть лазейки.

Если вы владеете недвижимостью более 3-х лет, то при её продаже налог вам не страшен. Если же до 3-х лет вы не дотянули и решили избавиться от надоевшей собственности, то не жадничайте и продавайте её не дороже 1 миллиона рублей. Это тоже сэкономит ваши кровные 13 %.

Конечно, 1 млн. смешная сумма при наших ценах на недвижимость, но дабы не платить налог стороны занижают реальную стоимость и указывают в договоре сумму, не превышающую 1 млн.

Здесь главное не увлекаться. Если разница в стоимости действительно не велика, то этот номер может пройти. А если реальная стоимость 7 млн., а в договоре 999 тыс., то это, по меньшей мере, подозрительно. Налоговая инспекция в таком случае, не без участия полиции, стрясёт с вас не только налог, но и штраф.

Договор купли-продажи недвижимости также заключается в письменной форме, но вот участие нотариуса уже по усмотрению сторон. И конечно государственная регистрация перехода права собственности, иначе договор ваш Филькина грамота.

 Как не платить НДФЛ на наследуемое имущество

Здесь система такая же, как в дарении: прямым 13 %-ным налогом на доходы физических лиц не облагается имущество, полученное по наследству. Разница только в том, что освобождаются от уплаты  налога все наследники покойного, призванные к наследованию по закону или по завещанию, вне зависимости от степени родства.

Однако, за выдачу свидетельства о праве на наследство всё же придётся заплатить госпошлину, размер которой зависит как раз таки от родства:

— наследники первой и второй очередей платят 0,3 % от стоимости наследуемого имущества, но не более 100 тыс. рублей;

— наследники с другой степенью родства — 0,6%, но не более 1 млн. рублей.

Оценить полученное имущество, чтобы рассчитать размер пошлины, можно в БТИ. Транспортные средства оценивают независимые оценщики.

Как не платить НДФЛ при продаже автомобиля

В данном случае имущество не приобретается, а отчуждается. Но думаю эта информация будет полезной для всех, поскольку продавая автомобиль, мы также получаем налогооблагаемый доход.

Поскольку автомобиль – это тоже имущество, хотя и движимое, но не менее ценное, то владение им более 3-х лет тоже освобождает вас от уплаты налога при его продаже.

Но это ещё не всё: если от продажи автомобиля вы НЕ получили доход, то есть продали его дешевле, чем купили, то налог вам также не грозит. В этом случае необходимо представить в налоговую документальное подтверждение отсутствия дохода, иначе налога не избежать.

Если вы владеете автомобилем менее 3-х лет и решили вдруг его продать, то налог заплатить придётся, но можно по «льготной цене»: при оплате НДФЛ вы имеете право на получение налогового вычета в сумме 250 тыс. рублей. Это означает, что из вырученной суммы от продажи надо вычесть 250 тыс., а полученную разницу умножить на 13 % — это и будет ваш подоходный налог.

В этом случае вам придётся подать декларацию на получение налогового вычета с приложением всех подтверждающих документов, что позволит сэкономить приличную сумму денег.

Соответственно, налог также не платиться, если продажная стоимость автомобиля не превышает 250 тыс. рублей.

Налоговый вычет при продаже автомобиля предоставляется неограниченное число раз в течение жизни, но в календарном году – только единожды.

Итак, мы рассмотрели 4 примера сбережения доходов, которые помогут вам в будущем приобретать или отчуждать имущество без лишних финансовых потерь, но при этом оставаться честным налогоплательщиком.

Вам нравится экономить на налогах? Поделитесь своими секретами в комментариях.

Большущего вам благосостояния, ваш юрист.

P.S.

Материал основан на нормах ст. 217, 220, 333.24 Налогового кодекса.